審計委員會

審計委員會

召集人 蕭燈耀

委員 林秉熙

委員 錢耀祖

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審計委員會組織規程

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審計委員會之職責

以下列事項之監督為主要目的：

一、公司財務報表之允當表達。

二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。

三、公司內部控制之有效實施。

四、公司遵循相關法令及規則。

五、公司存在或潛在風險之管控。

審計委員會年度工作重點彙整如下：

一、訂定或修正內部控制制度。

二、內部控制制度有效性之考核。

三、訂定或修正重要管理辦法或作業程序，如取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

四、涉及董事自身利害關係之事項。

五、重大之資產或衍生性商品交易。

六、重大之資金貸與、背書或提供保證。

七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

八、簽證會計師之委任、解任或報酬。

九、財務、會計或內部稽核主管之任免。

十、財務報告。

審核財務報告

期中財務報表業經安侯建業聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告， 經本審計委員會查核，認為尚無不合。

考核內部控制制度有效性

內部控制制度設計及執行有效性經由各單位自行評估，由稽核單位覆核，並由審計委員會審核有效。

內部控制制度修訂

各執行單位提出之相關內部控制及作業辦法之修訂，由審計委員會討論通過。

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當年度執行情形，獨立董事對於重大議案之意見或決議結果，依證券交易法第14條之5及第36條第1項第2款所列事項如下：